Продажа дебиторской задолженности

Финансы
2019-02-13 13:09:26

Превышение темпов роста дебиторской задолженности над темпом увеличения выручки от продаж свидетельствует о снижении уровня управления задолженностью,  «замораживании» части выручки, необходимой для финансирования деятельности. Необходим контроль безнадёжных долгов с целью образования необходимого резерва. Производится расчёт реальной задолженности с учётом темпов инфляции и обесценения за время просрочки платежа, периода взыскания, рассчитываются потери от не взыскания и списания. Результаты анализа задолженности должны учитываться при планировании дальнейшей деятельности компании.

При анализе дебиторской задолженности важно следить за показателями платёжеспособности, ликвидности организации.

К внешнему проявлению финансовой устойчивости относится  платёжеспособность, то есть способность своевременно выполнять обязательства, вытекающие из торговых, иных операций платежного характера. Ликвидность характеризует способность компании выполнять краткосрочные (текущие) обязательства за счёт оборотных активов. Компания считается ликвидной, если её текущие активы превышают текущие обязательства. Необходимым условием ликвидности является положительная величина чистого оборотного капитала – суммы превышения оборотных активов над краткосрочными обязательствами (пассивами). Ориентировочно она должна превышать 1/2 суммы активов.

Минимизация дебиторской задолженности

Для минимизации рисков, связанных с просрочкой дебиторской задолженности, компании предпринимают различные превентивные меры. Предварительная оценка контрагентов начинается с анализа их финансовой устойчивости и имущественного обеспечения. Кредитную надёжность покупателя оценивают количественными методами, например, используя анализ регресса, который рассматривает изменение зависимой: переменной, имеющей место при изменении независимой переменной.

Следует оценивать возможные потери по безнадёжным долгам, если товары продаются многим потребителям длительное время, не меняя кредитную политику. Перед предоставлением кредита необходимо тщательно анализировать финансовые отчёты покупателя, получать рейтинговую информацию от фирм, предоставляющих услуги в области финансовых консультаций. Необходимо избегать высокорискованной дебиторской задолженности, такой как в случае с покупателями, работающими в неустойчивой отрасли промышленности или регионе. Как правило, потребительская задолженность связана с большим риском неплатежа, чем дебиторская задолженность фирм.

Управление долгами компании

Управлять задолженностью можно, стимулируя потребителей к досрочной оплате счетов. Организация может предоставлять скидки с цены продажи, стоимости поставки, если платёж осуществлён до срока, указанного в контракте. Стоит заметить, что поставщик не теряет свою прибыль, делая скидку: получив выручку раньше условленного срока, он использует её в денежном обороте, возмещает предоставленную скидку.

С некоторыми дебиторами полезно проводить политику введения штрафных санкций за просрочку платежа. Учитывая информацию о затратах, связанных с обслуживанием просроченной дебиторской задолженности, компания определяет величину процентов, связанных с просрочкой платежа, включаемых в договор. Это будет являться одной из самых действенных мер стимулирования платежа в условиях финансовых затруднений или кризиса.

Для того чтобы избежать непредвиденных потерь безнадёжного долга менеджмент компании может прибегнуть к страхованию безнадёжной задолженности. Перед обращением в страховую организацию компания оценивает ожидаемые средние потери безнадёжного долга, финансовую способность компании противостоять этим потерям и стоимость страхования. Условиями договора страхования может быть предусмотрено внесение страховой премии единовременно, в рассрочку с установлением сроков уплаты, суммы платежа.

Соотношения задолженностей

Не стоит забывать о соотношении дебиторской, кредиторской задолженностей. В практике финансовой деятельности нередко складывается ситуация, которая делает невыгодным снижение дебиторской задолженности без изменения кредиторской. Это объясняется тем, что уменьшение задолженности снижает коэффициент покрытия, как следствие, компания приобретает признаки несостоятельности, что приводит к тому, что она становится уязвимой со стороны государственных органов, кредиторов. По этой причине финансовые менеджеры решают не только задачу снижения дебиторской задолженности, но и её балансирования с кредиторской.

Таким образом, политика управления долгами является частью общей политики компании в области управления оборотными активами. Данная статья баланса оказывает значительное влияние на другие области деятельности компании, грамотный финансовый менеджмент при работе с дебиторской задолженностью поможет компании эффективно использовать свои ресурсы и значительно увеличить торговые обороты.

Многие организации сталкиваются с проблемой управления и обслуживания дебиторской задолженностью. К сожалению, наличие денег «на бумаге» не всегда заканчивается их поступлением на счет. Растущая задолженность выливается в конфликты с партнерами, судебные разбирательства, убытки от обслуживания «дебиторки» и, как результат, снижение продаж, выручки.

Дебиторская задолженность становится общей «головной болью» от владельца, руководителя бизнеса до менеджеров, бухгалтеров, юристов.

Выходом является продажа долга с дисконтом. Это позволяет получить деньги сегодня и избежать многих проблем.

Покупателями дебиторской задолженности могут быть любые фирмы, в том числе  те, которые занимаются покупкой долгов для получения их в виде товара должника. Также покупка дебиторской задолженности представляет интерес для банков, факторинговых, других финансовых организаций.

Для решения вопросов о погашении проблемной дебиторской задолженности, ее управления в целом создан DebtPay – B2B веб-сервис, представляющий собой информационные услуги, аналитику для организации списания, рефинансирования, продажи долгов.

Продать долг можно в Каталоге долгов debtpay.pro. Здесь же Вы можете приобрести любую дебиторскую задолженность на выгодных условиях.

Регистрируйтесь прямо сейчас и продавайте долги за реальные деньги!